一、本年度陈说摘要来自年度陈说全文，为全面了解本公司的运营效果、财政情况及未来展开规划，出资者应当到网站仔细阅读年度陈说全文。
二、本公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保年度陈说内容的实在性、精确性、完好性，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并承当单个和连带的法令职责。
四、普华永道中天管帐师事务所（特别一般合伙）为本公司出具了标准无保留定见的审计陈说。
经普华永道中天管帐师事务所（特别一般合伙）审计，2022年度公司兼并报表完结归归于上市公司股东的净赢利为335,475,973.76元，母公司完结净赢利34,585,540.49元。到2022年12月31日，母公司口径期末可供分配赢利为人民币392,388,650.40元。
依据《公司法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、公司《规章》和公司《上市后三年股东分红报答规划》，经第二届董事会第二十一次会议抉择，公司2022年度赢利分配预案为：以权益分配施行时股权挂号日挂号的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向整体股东每10股派发现金股利2.53元（含税），不送红股，不进行本钱公积金转增股本。
如实行上述预案，到2023年3月22日，公司总股本401,000,000股，扣除回购专户的股份数3,016,600股，以此为基数核算，本次将派发现金盈利100,689,800.20元（含税），占2022年度完结的归归于公司股东的净赢利的30.01%。
公司经过回购专用账户所持有公司股份3,016,600股，不参与本次现金分红。
如在本预案宣布之日起至施行权益分配股权挂号日期间，公司总股本发生改变的，公司拟坚持每股分配份额不变，相应调整分配总额，后续总股本改变情况将另行公告。
依据我国证监会《上市公司工作分类指引》（我国证券监督处理委员会公告[2012]31号）的规矩，公司所属工作为零售业（分类代码：F52）。从公司运营的首要产品以及运营办法来看，一般以为公司事务归于休闲食物工作。
依据中商工业研讨院核算，2022年我国广义休闲零食商场空间超越1.5万亿元，近五年复合添加率超越10%。欧睿世界数据显现，狭义的包装休闲零食（不含非包装、烘焙等）商场规划达4,823亿元，近五年年复合增速4.6%，其间，肉类零食年复合增速9.3%、坚果类零食年复合增速6.1%，远高于工作大盘。工作整体处于中高速展开阶段，新产品、新品类展开时机不断涌现。
休闲零食出售途径不断晋级立异，呈现多元化展开趋势。线%，坚持干流途径位置，零食专卖店、便利店等现代途径不断抢占传统夫妻店的商场份额，途径晋级趋势显着。
电商出售办法继续立异、产品和服务不断优化，在曩昔继续为工作带来增量。2022年，休闲零食线年。
跟着零食工业的不断改造及居民生活水平的进步，休闲零食工作呈现出重视健康、国潮鼓起、儿童零食立异、功用化展开的趋势。据麦肯锡调研数据，超越50%的受访顾客偏心健康和养分食物，低糖、低盐、低脂、无添加已成为新的消费诉求。很多食物饮料传统国牌经过跨界协作，改进产品迎来新的商场时机。儿童零食快速兴起，呈现越来越多依据传统零食的儿童化立异，重视供给养分均衡产品，助力儿童健康成长。
良品铺子深耕休闲食物工作17年，是全国著名品牌，是全途径展开的休闲食物企业之一，出售规划处于休闲食物工作前列。2020年公司作为上海证券买卖所首家“云上市”企业登陆A股商场，成为国内“高端零食榜首股”。依据中华全国商业信息中心《2021年零食商场研讨陈说》的数据显现，2015-2021年公司接连七年国内高端零食出售抢先。
2022年，全国GDP同比添加3.0%，低于2020-2021年两年均匀增速约2.1个百分点。分季度看，一、二、三、四季度同比别离添加4.8%、0.4%、3.9%、2.9%。全年社会消费品零售总额同比下降0.2%，较2020-2021年两年均匀增速回落4.1个百分点。外部环境改变对食物企业运营带来应战。
2022年3月，国家互联网信息办公室、国家税务总局、国家商场监督处理总局联合印发《关于进一步标准网络直播盈利行为促进工作健康展开的定见》，着力构建跨部分协同监管长效机制，加强网络直播盈利行为标准性引导，鼓舞支撑网络直播依法合规运营，促进网络直播工作展开中标准，标准中展开。
2022年12月，中心、国务院印发了《扩展内需战略规划大纲(2022-2035年)》，大纲从中长时刻规划维度清晰扩展内需方向，提出“全面促进消费，加速消费提质晋级”，包含“进步传统消费，培养新式消费，扩展服务消费，恰当添加公共消费，着力满意个性化、多样化、高质量消费需求。”估计详细方针有望落实到收入分配端改进等视点，提振居民消费力。扩内需战略出台，影响消费场景逐步康复，食饮工作将迎来复苏新时机。
2022年，在动力和猪肉价格上涨、去年同期基数较低、终端需求复苏缓慢等要素一起效果下，CPI全年同比温文上涨2.0%，涨幅比2021年扩展1.1个百分点。受全球经济复苏削弱、继续高通胀削弱大宗产品需求、国内保供稳价以及2021年高基数等要素影响，PPI涨幅回落，全年同比上涨4.1%，涨幅比上年回落4.0个百分点。CPI温文上涨叠加PPI涨幅回落，推进两者剪刀差大幅收敛，有助于中下业赢利修正。
用户直播购物习气的逐步养成、各途径对直播办法的资源歪斜、政府方针对直播带货的扶持等，一起驱动直播电商的蓬勃展开。2022年，直播电商生态进一步完善，主播行为标准逐步树立，工作逐步向标准化、有序性方向展开。
作为一家以产品立异和途径展开双轮驱动，运营全品类零食，多品牌运营、全途径均衡布局、全工业链协同的途径化、数字化、产品科研立异型零售企业，公司首要从事休闲食物的研制、收购、出售、物流配送和运营事务，致力于为顾客供给更高质量的产品和服务，满意用户对不同健康养分成分、不同购买使命、不同运用场景的细分需求。
为了满意不同用户不同场景下的需求，以及环绕用户在店肆陈设区块的辨认与区分，公司树立丰厚的产品线：包含肉类零食、海味零食、素食山珍、话梅果脯、红枣果干、坚果、炒货、饮料饮品、糖巧、罐头果冻、花茶冲调、烘焙糕点、饼干膨化、便利速食、礼品礼盒、儿童零食等17个产品线。截止陈说期末，公司全途径SKU共有1655个，2022年全年上新产品603个SKU，打造了17个出售额超千万的新品。
公司继续选用以顾客需求为导向、为顾客发明价值的产品战略，向健康型、功用型、方案型产品方向晋级，继续完善产品矩阵。陈说期内，公司针对学龄儿童、健身人群、爱美人士、白领上班族、企事业单位等客群别离推出了儿童零食、健身零食、胶原糖块零食、早餐晚餐代餐、节庆送礼等多类产品。
陈说期，公司环绕用户需求研制产品，继续在细分商场探究产品立异，经过优化产品运营办法，助力新品上新，打造了多个千万级新品；继续深耕供给链，进步产销功率；深化全途径运营，精细化运营，推进事务规划继续、稳步添加。
公司以用户的细分需求为导向进行产品立异，以抢先的食物健康养分技能为支撑，拟定质料、产品工艺与配方的质量标准与标准，向上游供货商收购产品，完结严厉的产质量量检验后进行收货、仓储、发货等动作，终究经过完善的全途径网络将产品出售给用户，为用户供给高质量产品和服务。
公司在商场洞悉中研讨细分用户的不同需求，一起依据商场上的新式技能，有针对性地挑选细分的产品品类归入年度研制规划构成产品研制需求，依据需求类别选用自主深度研制、委外协作研制等多种办法支撑和快速呼应需求。自主深度研制是以本身的科研团队为主导，独立或许整合国内外外部科研力气研讨和开发新质料、新配方和新工艺技能进行研制立异，输出具有更好养分健康价值和口感，可以满意用户需求的产品。委外协作研制是公司约请工作内有丰厚工作经历、有立异才能的企业一起参与开发，树立评定专家组对技能及产品进行评定，首要适用于对现有产品进行迭代，添加产品新口味满意顾客多口味的需求、进步产品口感给顾客带去更好的体会、立异产品形状让顾客感官更愉悦等。一起以食物科学技能做支撑，环绕研制立异展开了工艺改进、绿色环保、产品标准完善、降本增效、质量进步等作业。
公司的产品运营办法是以公司战略目的、商场剖析、顾客需求洞悉为根底，以新品立异和老练产品运营为中心，包含产品开发规划、单品企划规划、研制与开发、产品测验与实验、上市与交给、老练运营、产品退市等七大事务流程，为做实“高端零食”战略、满意细分消费人群对休闲食物的不同需求供给有力支撑。
公司树立了以供给方案为调控纽带，以物流处理为供给确保，以质量处理为安全确保，对产品的收购、仓储、物流、交给进行全流程操控和处理的供给链处理办法。
在供给方案环节，公司会依据各途径的出售前史与趋势猜测，分期间对产品的出售和供给进行分化猜测，拟定收购方案，进步收购功率。
在收购环节，公司与优异供货商协作，采纳确认全球优质大宗质料等办法，确保产质量量，优化收购本钱。公司还施行“以销定采”的办法精准地、有方案地收购定制和非定制的产品，极大地减缩库存周转率，确保产品抵达顾客手上的新鲜度。
在仓储物流环节，公司全途径同享办法处理库存，在接到订单后，可以从最近的库房以最优的办法进行订单物流交给。公司运用的EWM体系还与各物流承运商的体系完结了数据同享，使公司可以监控到每个订单的实时情况并对订单进行时效和反常管控。
在产质量量确保方面，公司拟定了全面掩盖的产质量量操控体系，经过供货商准入处理、供货商点评查核和挑选处理、工厂质量处理、食物安全检测处理等监管办法确保全链路食物安全，为了确保产质量量的安稳与高标准，公司拟定了苛刻的产品出产质量标准书和多维度检验标准书，树立了自己的产品检测中心，经过了国家级实验室（CNAS）认证，掩盖产品入库到上市出售后的悉数环节，一起依据事务改变，不断完善全过程质量管控流程，构成了全流程的产质量量安全管控体系。
公司采纳全途径出售办法，广泛经过线上、线下各类途径向用户供给产品和服务。现在，公司已布局门店途径、途径电商途径、社交电商途径及团购途径，构建了与用户完结交互的全方位触点，及时、精确地呼运用户需求，智能推送与用户需求相匹配的信息，向“不断挨近终端、随时供给服务”的全途径布局晋级。
公司具有体系老练、展开稳健的门店途径，分为直营门店和加盟门店。直营门店由公司在线下商场开设良品铺子品牌的连锁式休闲食物专卖店，公司是门店的仅有出资方，门店的财物、负债、盈亏归归于公司，由公司共同处理，直接面向终端顾客出售产品。加盟门店由公司答应加盟商运用公司的品牌资源、技能资源、运营资源在线下开设良品铺子品牌的休闲食物专卖店，加盟商是门店的出资者，门店的财物、负债、盈亏归归于加盟商。依据公司与加盟商签定的《特许运营合同》的约好，公司向加盟店供给产品和处理服务，加盟店向公司付出产品收购价款、特许运营费用。门店在公司全途径中的定位是服务中心、交给中心和体会中心，门店运营活动不只限于店内，而是自动辐射周边，延展至单客离店运营，依托门店、链接途径，运营线上资源和东西，供给到家、门店团购、社区团购、在线互动等差异化运营服务，多维度拓展和运营店圈流量。
途径电商途径是指在第三方电子商务途径上从事B2B（例如天猫超市、京东自营等）和B2C（例如良品铺子天猫旗舰店、良品铺子京东旗舰店等）的事务途径。公司依据用户购物需求及网络购物习气偏好，树立全域营销的数据中台，数据化洞悉剖析用户的不同需求，精准匹配货品内容和触达途径，满意顾客线上甘旨购物需求。
社交电商途径是指经过图文、短视频、直播的新媒体内容办法树立粉丝与品牌的互动，并凭借MCN安排、达人协作带货及直播，完结产品出售的电子商务活动途径（例如抖音、快手途径等）。公司经过树立品牌自有专属直播基地，链接海量达人主播资源。一方面，公司紧跟途径自播展开趋势，协作优质外协安排带动品牌自播快速展开。另一方面，公司与抖音、快手途径的达人主播深度协作，要点展开在年货节等节点的直播带货营销。
团购途径是公司针对用户大批量收购或定制收购需求的出售途径。公司树立了各类客户共同的订单出售及库存处理一体化软件处理体系，为企事业单位供给定制化的团购产品，已构成中心爆款产品池及礼品定制自选服务，供给“员工福利定制解决方案”、“营销礼品解决方案”、“特渠定制化解决方案”等，满意企业用户的定制化需求。
(一) 陈说期末及年报宣布前一个月末的一般股股东总数、表决权康复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
一、 公司应当依据重要性原则，宣布陈说期内公司运营情况的严重改变，以及陈说期内发生的对公司运营情况有严重影响和估计未来会有严重影响的事项。
陈说期内，公司完结运营收入943,961.40万元，较同期上升1.24%。主营事务收入为931,852.98万元，较同期上升1.91%；其间：线%，线%。
公司主营事务毛利率为27.67%，较同期上升0.69个百分点。其间：线上途径毛利率较同期上升0.40个百分点，线下途径出售毛利率较同期上升0.57个百分点。公司完结归归于上市公司股东的净赢利为33,547.60万元，较同期上升19.16%。
二、 公司年度陈说宣布后存在退市危险警示或停止上市景象的，应当宣布导致退市危险警示或停止上市景象的原因。
本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
（一）良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十一次会议（以下简称“本次会议”）的举行契合有关法令、行政法规、部分规章、标准性文件和公司规章的规矩。
（二）公司于2023年3月12日以专人直接送达的办法宣布本次会议告诉和资料。
（三）公司于2023年3月22日在公司五楼会议室以现场结合通讯办法举行本次会议。
（五）本次会议由董事长杨红春先生招集和掌管。公司整体监事、董事会秘书及其他高档处理人员列席了本次会议。
本方案概况到时请查阅公司在2022年年度股东大会举行前宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度股东大会会议资料》。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司关于管帐方针改变的公告》（公告编号：2023-020）。
本方案概况到时请查阅公司在2022年年度股东大会举行前宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度股东大会会议资料》。
公司董事会抉择拟以权益分配施行时股权挂号日挂号的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向整体股东每10股派发现金股利2.53元（含税），不送红股，不进行本钱公积金转增股本。到2023年3月22日，公司总股本401,000,000股，扣除回购专户的股份数3,016,600股，以此为基数核算，本次将派发现金盈利100,689,800.20元（含税），占公司2022年度归归于上市公司股东净赢利的30.01%。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度赢利分配预案公告》（公告编号：2023-021）。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度陈说》（全文）及《良品铺子股份有限公司2022年年度陈说摘要》。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年度内部操控点评陈说》。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司续聘管帐师事务所公告》（公告编号：2023-022）。
方案9：关于公司及控股子公司2023年度向金融安排请求归纳授信额度及供给相应担保并授权司理层处理融资和担保手续的方案
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司关于公司及控股子公司2023年度向金融安排请求归纳授信额度并进行估计担保的公告》（公告编号：2023-023）。
方案10：关于公司《2022年度征集资金寄存与实践运用情况的专项陈说》的方案
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年度征集资金寄存与实践运用情况的专项陈说》。
方案11：关于公司《2022年度控股股东及其他相关方占用资金情况的专项陈说》的方案
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年度控股股东及其他相关方占用资金情况的专项陈说》。
方案12：关于运用部分搁置自有资金进行现金处理并授权司理层进行出资决议计划并安排施行的方案
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司关于运用部分搁置自有资金进行现金处理的公告》（公告编号：2023-024）。
方案13：关于拟定公司《未来三年（2023-2025年）股东分红报答规划》的方案
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东分红报答规划》。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度股东大会告诉》（公告编号：2023-025）。
本方案概况请查阅公司在2023年3月24日于指定信息宣布媒体宣布的《良品铺子股份有限公司2022年度企业社会职责陈说》。
与会董事还听取了公司《独立董事2022年度述职陈说》《董事会审计委员会2022年度履职陈说》。
本公司监事会及整体监事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
（一）良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十七次会议（以下简称“本次会议”）的举行契合有关法令、行政法规、部分规章、标准性文件和公司规章的规矩。
（二）公司于2023年3月12日以专人直接送达的办法宣布本次会议告诉和资料。
（五）本次会议由监事会主席马腾先生招集和掌管。公司董事会秘书等列席了本次会议。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
本方案概况到时请查阅公司在2022年年度股东大会举行前宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度股东大会会议资料》。
监事会以为：本次管帐方针改变是公司依据财政部的相关文件要求进行的合理改变，实行管帐方针改变可以愈加客观、公允地反映公司的财政情况和运营效果；本次管帐方针改变的审议程序契合有关法令法规和公司《规章》的规矩，不存在危害公司及股东利益的景象；审议程序合法有用。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
本方案概况到时请查阅公司在2022年年度股东大会举行前宣布的《良品铺子股份有限公司2022年年度股东大会会议资料》。
公司2022年度的赢利分配预案是：拟以权益分配施行时股权挂号日挂号的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向整体股东每10股派发现金股利2.53元（含税），不送红股，不进行本钱公积金转增股本。到2023年3月22日，公司总股本401,000,000股，扣除回购专户的股份数3,016,600股，以此为基数核算，本次将派发现金盈利100,689,800.20元（含税），占公司2022年度归归于上市公司股东净赢利的30.01%。
监事会以为：公司《2022年度赢利分配预案》的编制和审议程序契合法令、法规、部分规章、其他标准性文件和公司《规章》及内部处理原则的规矩，满意《上海证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——标准运作》关于现金分红的相关规矩，与公司当时的展开阶段和实践情况相适应，有利于公司继续、稳健地展开，不存在危害公司及股东利益的景象。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
监事会以为：2022年年度陈说全文及摘要的内容和格局契合我国证监会和上海证券买卖所的各项规矩，陈说的编制和审议程序契合法令、法规、部分规章、其他标准性文件和公司《规章》及内部处理原则的规矩，从各方面线年度的运营效果和财政情况。监事会未发现参与2022年年度陈说编制及审议的人员有违背保密规矩的行为。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
监事会以为：公司《2022年度内部操控点评陈说》内容齐备，客观、实在地反映了公司内部操操控度的建造及运转情况，契合编制标准，审议程序合法有用。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
监事会以为：普华永道中天管帐师事务所（特别一般合伙）系公司2022年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，具有从事证券相关事务的资历，具有多年为上市公司进行审计作业的经历和才能，现已为公司完结了2022年度的审计作业，可以担任公司2023年度的审计作业，赞同续聘其为公司2023年度财政审计安排和内部操控审计安排，审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
方案8：关于公司及控股子公司2023年度向金融安排请求归纳授信额度及供给相应担保并授权司理层处理融资和担保手续的方案
监事会以为：公司2023年度估计发生的授信请求事项及担保事项是依据公司实践情况而发生的，授权司理层处理融资和担保手续的作业功率可以得到确保，契合公司展开的需求，审议程序契合法令、法规和公司《规章》的规矩，不存在危害公司和其他股东利益的景象。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
方案9：关于公司《2022年度征集资金寄存与实践运用情况的专项陈说》的方案
监事会以为：公司《2022年度征集资金寄存与实践运用情况的专项陈说》内容实在、精确、完好，不存在虚伪记载、误导性陈说和严重遗失，线年度公司征集资金寄存和实践运用情况，契合我国证监会、上海证券买卖所关于上市公司征集资金寄存与运用的相关规矩，不存在违规运用征集资金的行为，审议程序契合法令、法规和公司《规章》的规矩，不存在危害股东利益的情况。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
方案10：关于公司《2022年度控股股东及其他相关方占用资金情况的专项陈说》的方案
监事会以为：公司《2022年度控股股东及其他相关方占用资金情况的专项陈说》与客观情况共同，公司2022年度不存在控股股东及其他相关方非运营性资金占用的情况。
本项方案的表决效果：【3】票赞同、【0】票对立、【0】票放弃，经过该方案。
方案11：关于运用部分搁置自有资金进行现金处理并授权司理层进行出资决议计划并安排施行的方案
监事会以为：在确保资金安全和公司及其控股子公司运营资金需求的前提下，运用搁置的部分自有资金进行现金处理有利于进步资金运用功率，添加公司出资收益，不存在违背《上海证券买卖所股票上市规矩》等有关规矩的景象，不会对公司运营活动形成晦气影响，不存在危害公司及整体股东、特别是中小股东利益的景象，审议程序合法、合规。因而，监事会赞同该项方案。
本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）本次管帐方针改变是公司依据财政部相关规矩和要求进行的改变，契合相关法令法规的规矩，实行改变后的管帐方针可以客观、公允地反映公司的财政情况和运营效果。本次管帐方针改变不会对公司当期的财政情况、运营效果和现金流量发生严重影响，不触及曾经年度的追溯调整。
公司于2023年3月22日举行第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议经过了《关于管帐方针改变的方案》，独立董事宣布了赞同的定见。该方案无需提交股东大会审议。
2021年12月30日，财政部发布了《关于印发〈企业管帐原则解说第15号〉的告诉》(财会[2021]35号)(以下简称“《原则解说第15号》”)，“关于企业将固定财物到达预订可运用情况前或许研制过程中产出的产品或副产品对外出售的管帐处理”、“关于亏本合同的判别”的内容自2022年1月1日起施行；“关于资金会集处理相关列报”内容自发布之日起施行。
2022年5月19日，财政部发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让管帐处理规矩〉相关问题的告诉》(财会[2022]13号)(以下简称“《财会[2022]13号》”)，关于继续适用《新冠肺炎疫情相关租金减让管帐处理规矩》(财会[2020]10号)的相关问题告诉，内容自发布之日起施行。
2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业管帐原则解说第16号〉的告诉》(财会〔2022〕31号)(以下简称“《原则解说第16号》”)“关于单项买卖发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益东西的金融东西相关股利的所得税影响的管帐处理”、“关于企业将以现金结算的股份付出修正为以权益结算的股份付出的管帐处理”内容自发布之日起施行。
因为上述管帐原则解说的发布，公司需对管帐方针进行相应改变，并按以上文件规矩的收效日期开端实行上述管帐原则。
本次管帐方针改变前，公司实行财政部发布的《企业管帐原则—根本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则运用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩。
本次管帐方针改变后，公司将依照财政部发布的《原则解说第15号》《财会[2022]13号》《原则解说第16号》要求实行。除上述方针改变外，其他未改变部分，仍依照财政部前期发布的《企业管帐原则—根本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则运用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩实行。
公司于2023年3月22日举行第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议经过了《关于管帐方针改变的方案》，独立董事宣布了赞同的定见。该方案无需提交股东大会审议。
1、关于企业将固定财物到达预订可运用情况前或许研制过程中产出的产品或副产品对外出售的管帐处理
企业将固定财物到达预订可运用情况前或许研制过程中产出的产品或副产品对外出售的（以下总称“试运转出售”），应当依照《企业管帐原则第14号—收入》《企业管帐原则第1号—存货》等规矩，对试运转出售相关的收入和本钱别离进行管帐处理，计入当期损益，不应将试运转出售相关收入抵销相关本钱后的净额冲减固定财物本钱或许研制开销。试运转产出的有关产品或副产品在对外出售前，契合《企业管帐原则第1号—存货》规矩的应当确以为存货，契合其他相关企业管帐原则中有关财物承认条件的应当确以为相关财物。
测验固定财物可否正常运转而发生的开销归于固定财物到达预订可运用情况前的必要开销，应当依照《企业管帐原则第4号—固定财物》的有关规矩，计入该固定财物本钱。
对经过内部结算中心、财政公司等对母公司及成员单位资金施行会集共同处理的列报进行了标准。
《企业管帐原则第13号—或有事项》规矩，亏本合同，是指实行合同责任不可避免会发生的本钱超越预期经济利益的合同。其间，“实行合同责任不可避免会发生的本钱”应当反映退出该合同的最低净本钱，即实行该合同的本钱与未能实行该合同而发生的补偿或处分两者之间的较低者。
企业实行该合同的本钱包含实行合同的增量本钱和与实行合同直接相关的其他本钱的分摊金额。其间，实行合同的增量本钱包含直接人工、直接资料等；与实行合同直接相关的其他本钱的分摊金额包含用于实行合同的固定财物的折旧费用分摊金额等。
（二）依据《财会[2022]13号》的要求，管帐方针改变的首要内容如下：
由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与租借人就现有租借合同达到的租金减免、延期付出等租金减让，减让后的租借对价较减让前削减或根本不变，且归纳考虑定性和定量要素后确认租借的其他条款和条件无严重改变的，关于2022年6月30日之后敷衍租借付款额的减让，承租人和租借人可以继续挑选选用《新冠肺炎疫情相关租金减让管帐处理规矩》标准的简化办法进行管帐处理。由此导致的联接管帐处理及相关宣布，应当遵从《财政部关于调整〈新冠肺炎疫情相关租金减让管帐处理规矩〉适用规模的告诉》（财会[2021]9号）的有关规矩。
1、关于单项买卖发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理
关于不是企业兼并、买卖发生时既不影响管帐赢利也不影呼应交税所得额（或可抵扣亏本）、且初始承认的财物和负债导致发生等额应交税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项买卖（包含承租人在租借期开端日初始承认租借负债并计入运用权财物的租借买卖，以及因固定财物等存在搁置责任而承认估计负债并计入相关财物本钱的买卖等，以下简称适用本解说的单项买卖），不适用《企业管帐原则第18号—所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始承认递延所得税负债和递延所得税财物的规矩。企业对该买卖因财物和负债的初始承认所发生的应交税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当依据《企业管帐原则第18号—所得税》等有关规矩，在买卖发生时别离承认相应的递延所得税负债和递延所得税财物。
关于企业依照《企业管帐原则第37号—金融东西列报》等规矩分类为权益东西的金融东西（如分类为权益东西的永续债等），相关股利开销依照税收方针相关规矩在企业所得税税前扣除的，企业应当在承认敷衍股利时，承认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响一般与曩昔发生可供分配赢利的买卖或事项更为直接相关，企业应当依照与曩昔发生可供分配赢利的买卖或事项时所选用的管帐处理相共同的办法，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他归纳收益项目）。关于所分配的赢利来源于曾经发生损益的买卖或事项，该股利的所得税影呼应当计入当期损益；关于所分配的赢利来源于曾经承认在所有者权益中的买卖或事项，该股利的所得税影呼应当计入所有者权益项目。
企业修正以现金结算的股份付出协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份付出的，在修正日，企业应当依照所颁发权益东西当日的公允价值计量以权益结算的股份付出，将已取得的服务计入本钱公积，一起停止承认以现金结算的股份付出在修正日已承认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规矩相同适用于修正发生在等候期完毕后的景象。
假如因为修正延伸或缩短了等候期，企业应当依照修正后的等候期进行上述管帐处理（无需考虑晦气修正的有关管帐处理规矩）。
假如企业撤销一项以现金结算的股份付出，颁发一项以权益结算的股份付出，并在颁发权益东西日确认其是用来代替已撤销的以现金结算的股份付出（因未满意可行权条件而被撤销的在外）的，适用本解说的上述规矩。
本次管帐方针改变是公司依据财政部相关规矩和要求进行的改变，契合相关法令法规的规矩，实行改变后的管帐方针可以客观、公允地反映公司的财政情况和运营效果。本次管帐方针改变不会对公司当期的财政情况、运营效果和现金流量发生严重影响，不触及曾经年度的追溯调整，也不存在危害公司及中小股东利益的情况。
公司独立董事以为：本次管帐方针改变系依据财政部相关规矩和要求进行的合理改变，改变后的管帐方针可以客观、公允地反映公司的财政情况和运营效果，未危害公司和股东的利益。本次管帐方针改变的决议计划程序契合有关法令、法规和公司《规章》的规矩。本次改变不会对财政陈说发生严重影响。因而，咱们赞同公司本次管帐方针改变。
公司监事会以为：本次管帐方针改变是公司依据财政部的相关文件要求进行的合理改变，实行管帐方针改变可以愈加客观、公允地反映公司的财政情况和运营效果；本次管帐方针改变的审议程序契合有关法令法规和公司《规章》的规矩，不存在危害公司及股东利益的景象；审议程序合法有用。
本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
●本次赢利分配以权益分配施行时股权挂号日挂号的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，详细日期将在权益分配施行公告中清晰。
●在施行权益分配的股权挂号日前良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）总股本发生改变的，拟坚持每股分配份额不变，相应调整分配总额，后续总股本改变情况将另行公告。
经普华永道中天管帐师事务所（特别一般合伙）审计，2022年度公司兼并报表完结归归于上市公司股东的净赢利为335,475,973.76元，母公司完结净赢利34,585,540.49元。到2022年12月31日，母公司口径期末可供分配赢利为人民币392,388,650.40元。
依据《公司法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、公司《规章》和公司《上市后三年股东分红报答规划》，经第二届董事会第二十一次会议抉择，公司2022年度赢利分配预案为：以权益分配施行时股权挂号日挂号的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向整体股东每10股派发现金股利2.53元（含税），不送红股，不进行本钱公积金转增股本。
如实行上述预案，到2023年3月22日，公司总股本401,000,000股，扣除回购专户的股份数3,016,600股，以此为基数核算，本次将派发现金盈利100,689,800.20元（含税），占2022年度完结的归归于公司股东的净赢利的30.01%。
公司经过回购专用账户所持有公司股份3,016,600股，不参与本次现金分红。
如在本预案宣布之日起至施行权益分配股权挂号日期间，公司总股本发生改变的，公司拟坚持每股分配份额不变，相应调整分配总额，后续总股本改变情况将另行公告。
公司于2023年3月22日举行第二届董事会第二十一次会议，以9票赞同，0票放弃，0票对立审议经过了《关于公司〈2022年度赢利分配预案〉的方案》，本预案契合公司《规章》规矩的赢利分配方针和公司拟定的股东报答规划。
公司独立董事出具了《关于第二届董事会第二十一次会议相关事项的独立定见》，以为公司《2022年度赢利分配预案》契合公司《规章》及《上市后三年股东分红报答规划》规矩的分红方针和分红条件，满意法令、法规以及《上海证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——标准运作》关于现金分红的相关规矩，与公司当时的展开阶段和实践情况相适应，有利于公司继续、稳健地展开，有利于维护股东（尤其是中小股东）的合法权益。因而，咱们赞同该方案，并赞同将该方案提交股东大会审议。
公司于2023年3月22日举行第二届监事会第十七次会议，以3票赞同，0票放弃、0票对立审议经过了《关于公司〈2022年度赢利分配预案〉的方案》。监事会以为，公司《2022年度赢利分配预案》的编制和审议程序契合法令、法规、部分规章、其他标准性文件和公司《规章》及内部处理原则的规矩，满意《上海证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——标准运作》关于现金分红的相关规矩，与公司当时的展开阶段和实践情况相适应，有利于公司继续、稳健地展开，不存在危害公司及股东利益的景象。
（一）本次赢利分配预案结合了公司展开阶段、未来的资金需求等要素，不会对公司运营现金流发生严重影响，不会影响公司正常运营和长时刻展开。
（二）本次赢利分配预案尚须提交公司2022年年度股东大会审议，敬请广阔出资者留意出资危险。
本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
●拟聘任的管帐师事务所称号：普华永道中天管帐师事务所（特别一般合伙）（以下简称“普华永道中天”）
普华永道中天前身为1993年3月28日树立的普华大华管帐师事务所，经赞同于2000年6月更名为普华永道中天管帐师事务所有限公司；经2012年12月24日财政部财会函[2012]52号赞同，于2013年1月18日转制为普华永道中天管帐师事务所（特别一般合伙）。注册地址为我国（上海）自由贸易实验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室。
普华永道中天是普华永道世界网络成员安排，具有管帐师事务所执业证书，也具有从事H股企业审计事务的资质，一起也是原经财政部和证监会赞同的具有证券期货相关事务资历的管帐师事务所。此外，普华永道中天也在US PCAOB（美国大众公司管帐监督委员会）及UK FRC（英国财政陈述局）注册从事相关审计事务。普华永道中天在证券事务方面具有丰厚的执业经历和杰出的专业服务才能。
普华永道中天的首席合伙人为李丹。到2022年12月31日，普华永道中天合伙人数为280人，注册管帐师人数为1,639人，其间自2013年起签署过证券服务事务审计陈说的注册管帐师人数为364人。
普华永道中天经审计的最近一个管帐年度（2021年度）的收入总额为人民币68.25亿元，审计事务收入为人民币63.70亿元，证券事务收入为人民币31.81亿元。
普华永道中天的2021年度A股上市公司财政报表审计客户数量为108家，A股上市公司审计收费总额为人民币5.58亿元，首要工作包含制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技能服务业及批发和零售业等，与公司同工作(批发和零售业)的A股上市公司审计客户共6家。
在出资者维护才能方面，普华永道中天已依照有关法令法规要求投保工作稳妥，工作稳妥累计补偿限额和工作危险基金之和超越人民币2亿元，工作危险基金计提或工作稳妥购买契合相关规矩。普华永道中天近3年无因执业行为在相关民事诉讼中承当民事职责的情况。
普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为遭到刑事处分、行政处分以及证券买卖所、工作协会等自律安排的自律监管办法、纪律处分；普华永道中天也未因执业行为遭到证监会及其派出安排的行政监管办法。
项目合伙人及签字注册管帐师：何廷，注册管帐师协会执业会员，2007年起成为注册管帐师，2004年起开端从事上市公司审计，2020年起开端为公司供给审计服务，2004年起开端在普华永道中天执业，近3年已签署或复核 2 家上市公司审计陈说。
质量复核合伙人：刘莉坤，注册管帐师协会执业会员，2006年起成为注册管帐师，2001年起开端从事上市公司审计，2021年起开端为公司供给审计服务，2001年起开端在普华永道中天执业，近3年已签署或复核 6家上市公司审计陈说。
签字注册管帐师：赵娉艺，注册管帐师协会执业会员，2018年起成为注册管帐师，2015年起开端从事上市公司审计，2021年起开端为公司供给审计服务，2014年起开端在普华永道中天执业，近3年已签署或复核 1 家上市公司审计陈说。
项目合伙人及签字注册管帐师何廷先生、质量复核合伙人刘莉坤女士及签字注册管帐师赵娉艺女士最近3年未遭到任何刑事处分及行政处分，未因执业行为遭到证券监督处理安排的行政监督处理办法，未因执业行为遭到证券买卖所、工作协会等自律安排的自律监管办法、纪律处分。
普华永道中天拟任项目合伙人及签字注册管帐师何廷先生、质量复核合伙人刘莉坤女士及签字注册管帐师赵娉艺女士不存在或许影响独立性的景象。
普华永道中天的审计服务收费是依照审计作业量及公允合理的原则由两边洽谈确认。公司拟就2023年度财政报表审计项目向普华永道中天付出的审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费。2023年度审计费用与2022年度审计费用相同。
（一）公司第二届董事会审计委员会2023年榜初次会议以3票赞同、0票放弃、0票对立审议经过了《关于续聘公司2023年度财政审计安排和内部操控审计安排的方案》，以为普华永道中天系公司2022年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，具有从事证券相关事务的资历和多年为上市公司进行审计作业的经历和才能，已顺利完结了公司2022年度的审计作业，展现了该安排独立、客观、谨慎的工作本质和厚实、深沉的专业水平，可以担任公司2023年度的审计作业。因而，赞同续聘普华永道中天为公司2023年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费。
（二）公司独立董事对本次续聘管帐师事务所的事项已进行了事前认可并出具了独立定见，详细如下：
事前认可：普华永道中天可以满意公司2023年度审计作业的要求，因而赞同公司续聘普华永道中天为公司2023年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费；赞同提交第二届董事会第二十一次会议审议该方案，在该方案取得董事会经往后提交股东大会审议。
独立定见：经核对，普华永道中天为公司2022年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，具有从事证券相关事务的资历，具有多年为上市公司进行审计作业的经历和才能，现已为公司完结了2022年度的审计作业。咱们以为，普华永道中天可以担任公司2023年度的审计作业。因而，咱们赞同续聘普华永道中天为公司2023年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费，并将续聘方案提交股东大会审议。
（三）公司第二届董事会第二十一次会议以9票赞同、0票放弃、0票对立审议经过了《关于续聘公司2023年度财政审计安排和内部操控审计安排的方案》，赞同续聘普华永道中天为公司2023年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费。
（四）公司第二届监事会第十七次会议以3票赞同、0票放弃、0票对立审议经过了《关于续聘公司2023年度财政审计安排和内部操控审计安排的方案》。监事会以为：普华永道中天系公司2022年度财政审计和内部操控审计的管帐师事务所，具有从事证券相关事务的资历，具有多年为上市公司进行审计作业的经历和才能，现已为公司完结了2022年度的审计作业，可以担任公司2023年度的审计作业，赞同续聘其为公司2023年度财政审计安排和内部操控审计安排，审计费用为人民币300万元（其间内部操控审计费用为人民币50万元），以及发票中所包含的流转税以及各项附加税费。
（五）本次聘任管帐师事务所事项需求提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议经过之日起收效。
公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
●被担保人称号：良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司湖北良品铺子食物工业有限公司（以下简称“良品工业”）、宁波良品铺子食物商贸有限公司（以下简称“宁波良品商贸”），均非上市公司相关人。
●本次担保金额及已实践为其供给的担保余额：公司为全资子公司良品工业、宁波良品商贸拟在归纳授信额度内供给总额不超越35亿元的连带职责确保；到本公告宣布之日，公司已实践为兼并报表规模内的子公司供给担保余额为人民币4.82亿元。
●特别危险提示：本次被担保目标良品工业为财物负债率超越70%的全资子公司；到本公告宣布日，公司及控股子公司对外担保总额超越最近一期经审计净财物100%，均为公司对控股子公司供给的担保；担保金额超越公司最近一期经审计净财物50%，公司未对兼并报表外单位供给担保，敬请出资者留意相关危险。
依据公司2023年度出产运营及出资方案的资金需求，为确保企业出产运营等各项作业顺利进行，公司及控股子公司估计在2023年度向银行请求算计不超越30亿元人民币的归纳授信额度，在上述授信额度内，公司拟为全资子公司良品工业、宁波良品商贸（上述2家公司全资子公司任一主体以下均称为“全资子公司”）供给总额不超越35亿元的连带职责确保，而且授权司理层处理融资和担保手续（包含但不限于签署融资合同、担保合同、告贷凭据等等），有用期为一年，自股东大会审议经过本方案之日起算。授信办法包含但不限于流动资金告贷、承兑汇票、诺言证、银行保函、固定财物告贷事务，归纳授信额度和详细事务种类终究以银行实践批阅为准，在有用期内，授信额度可循环运用。
2023年3月22日，公司举行第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议经过了《关于公司及控股子公司2023年度向金融安排请求归纳授信额度及供给相应担保并授权司理层处理融资和担保手续的方案》，公司独立董事宣布了赞同的独立定见。本项方案需求提交股东大会审议。
运营规模：糖块制品（糖块）、水产加工品（干制水产品）、生果制品（生果干制品）、蜜饯、炒货食物级坚果制品（烘炒类、油炸类）出售，散装食物(含冷藏冷冻食物，含散装熟食）、预包装食物（含冷藏冷冻食物）、特别食物（保健食物、婴幼儿配方乳粉、其他婴幼儿配方食物）的批发兼零售；食物类连锁店运营处理，仓储服务，场所租借，百货类门店运营用具和卫生用具批发兼零售；热食类食物（含半成品类食物）；糕点类食物（含裱花类食物）；克己饮品（含克己生鲜乳饮品）、冷食类食物、生食类食物（含肉制品、生海鲜食物）的制售；自营或署理各类产品及技能的进出口事务（国家限制或制止的在外）。（依法须经批阅的项目，经相关部分批阅后方可展开运营活动）
上述被担保人诺言情况杰出，不是失期被实行人。现在尚无影响被担保人偿债才能的严重或有事项。
运营规模：食物运营；企业处理咨询；商务信息咨询；商场信息咨询；展览展现服务；文化艺术交流活动安排与策划；企业形象策划；商场营销策划；一般货品仓储服务；场所租借；日用品的批发、零售；自营和署理各类货品和技能的进出口事务（除国家限制公司运营或制止进出口的货品及技能）。（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动）。
上述被担保人诺言情况杰出，不是失期被实行人。现在尚无影响被担保人偿债才能的严重或有事项。
担保协议没有签定。公司董事会将本事项提交给股东大会审议，并提请股东大会授权司理层处理融资和担保手续（包含但不限于签署融资合同、担保合同、告贷凭据等等），有用期为一年，自股东大会审议经过本方案之日起算。
董事会以为：公司及全资子公司向金融安排请求授信额度，是为了满意公司日常运营与项目建造的需求，拓展融资途径，下降融本钱钱，有利于公司的久远展开。公司已树立健全对外担保处理原则和严厉的内部操操控度，对相关事务的展开拟定了完善决议计划、实行流程。被担保目标均为公司兼并报表规模内控股子公司，运营情况杰出，有才能归还到期债款，财政危险处于可操控规模之内，董事会赞同本次请求归纳授信及估计担保事项。
独立董事以为：经查阅公司及全资子公司2023年度估计发生的有关金融安排归纳授信额度及融资担保额度事项有关详细布景资料，听取了公司司理层及其他有关人员的情况介绍，经充沛评论，咱们共同以为：公司及全资子公司2023年度估计发生的授信请求事项及担保事项是依据公司及全资子公司的实践情况而发生的，授权司理层处理融资和担保手续的作业功率可以得到确保，契合公司展开的需求，不存在危害公司和其他股东利益的景象。咱们赞同此方案，并赞同提交公司股东大会审议。
到本公告宣布日，公司及其控股子公司对外担保余额为4.82亿元，均为公司对控股子公司供给的担保，占上市公司最近一期经审计归归于上市公司股东净财物的份额为20.13%。不存在逾期担保情况。
本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
●本次托付理财金额：良品铺子股份有限公司（以下简称“公司”）及其控股子公司拟运用不超越人民币5亿元的搁置自有资金进行现金处理。
●托付理财产品称号：银行等金融安排发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超越12个月的理财产品或存款类产品。
●托付理财期限：自公司股东大会审议经过之日起12个月内有用，且在赞同额度及有用期内，资金可翻滚运用。
●实行的审议程序：公司于2023年3月22日举行了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，别离审议并经过了《关于运用部分搁置自有资金进行现金处理并授权司理层进行出资决议计划并安排施行的方案》，赞同公司及其控股子公司运用不超越人民币5亿元的搁置自有资金进行现金处理，并授权司理层进行出资决议计划并安排施行。公司独立董事对本事项宣布了赞同的定见。该事项需求提交股东大会审议。
为进步资金运用功率，充沛运用搁置自有资金，在确保不影响公司及控股子公司正常运营和资金本金安全的情况下，公司及控股子公司拟运用部分搁置自有资金进行现金处理。
公司将依照相关规矩严厉操控危险，出资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超越12个月的银行、证券公司、稳妥公司或其他金融安排理财产品或存款类产品。
公司及其控股子公司拟运用不超越人民币5亿元的搁置自有资金进行现金处理，自公司股东大会审议经过之日起12个月内有用。在上述额度及有用期内，资金可翻滚运用。
公司及控股子公司拟购买的现金处理产品买卖对方为银行等金融安排，将视受托方资信情况严厉把关危险。公司与受托方之间不得存在相关联络。
公司及其控股子公司运用搁置自有资金进行现金处理时，挑选出资于银行等金融安排发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超越12个月的理财产品或存款类产品，危险可控，但金融商场受宏观经济的影响较大，不扫除出资遭到商场动摇的影响。公司对托付理财相关危险采纳如下内部操控办法：
1、恪守审慎出资原则，严厉挑选发行主体，挑选诺言好、资金安全确保才能强的发行安排。
2、依据自有资金出资项目发展情况，针对产品的安全性、期限和收益情况进行危险点评，挑选适宜的投财物品，由公司资金处理部负责人批阅后施行。
3、公司资金处理部树立理财产品台账，及时剖析和盯梢产品的净值改变情况及安全情况，如点评发现存在或许影响公司资金安全的危险要素，将及时采纳有用办法，躲避危险削减公司丢失。
4、公司独立董事、监事会有权对资金运用情况进行监督与查看，必要时可以延聘专业安排进行专项审计。
公司及其控股子公司运用部分搁置自有资金购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超越12个月的理财产品或存款类产品是在确保日常运营运作资金需求和资金安全的前提下施行的，不影响公司日常资金正常周转需求，不会影响公司主营事务的正常展开，有利于进步资金运用功率，添加公司收益，完结股东利益最大化。
依据新金融东西原则，公司将购买的理财产品依据产品协议详细内容计入“买卖性金融财物”、“其他流动财物”或“货币资金”；列报于“买卖性金融财物”和“其他流动财物”的理财收益计入“出资收益”，列报于“货币资金”的理财收益计入“利息收入”。详细以管帐师事务所年度审计效果为准。
2023年3月22日，公司举行第二届董事会第二十一次会议，审议经过了《关于运用部分搁置自有资金进行现金处理并授权司理层进行出资决议计划并安排施行的方案》，赞同公司及其控股子公司运用不超越人民币5亿元的搁置自有资金进行现金处理，出资银行等金融安排发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超越12个月的理财产品或存款类产品，且授权司理层进行出资决议计划并安排施行，自股东大会审议经过之日起12月内有用。
公司第二届董事会独立董事就第二届董事会第二十一次会议审议的《关于运用部分搁置自有资金进行现金处理并授权司理层进行出资决议计划并安排施行的方案》宣布了独立定见。
独立董事以为：公司及其控股子公司现在运营及财政情况杰出，在确保公司及其控股子公司正常运营所需流动资金和不影响资金安全的前提下，运用部分搁置自有资金进行现金处理，有利于进步资金运用功率，添加公司出资收益，不存在违背《上海证券买卖所股票上市规矩》等有关规矩的景象，不会对公司运营活动形成晦气影响，不存在危害公司及整体股东、特别是中小股东利益的景象。因而，咱们赞同公司及其控股子公司在赞同额度和有用期内运用搁置自有资金进行现金处理并授权公司司理层进行出资决议计划并安排施行，并赞同将该事项提交公司股东大会批阅。
2023年3月22日，公司举行第二届监事会第十七次会议，审议经过了《关于运用部分搁置自有资金进行现金处理并授权司理层进行出资决议计划并安排施行的方案》。
监事会以为：在确保资金安全和公司及其控股子公司运营资金需求的前提下，运用搁置的部分自有资金进行现金处理有利于进步资金运用功率，添加公司出资收益，不存在违背《上海证券买卖所股票上市规矩》等有关规矩的景象，不会对公司运营活动形成晦气影响，不存在危害公司及整体股东、特别是中小股东利益的景象，审议程序合法、合规。因而，监事会赞同该项方案。
本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。
(三) 投票办法：本次股东大会所选用的表决办法是现场投票和网络投票相结合的办法
选用上海证券买卖所网络投票体系，经过买卖体系投票途径的投票时刻为股东大会举行当日的买卖时刻段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；经过互联网投票途径的投票时刻为股东大会举行当日的9:15-15:00。
触及融资融券、转融通事务、约好购回事务相关账户以及沪股通出资者的投票，应依照《上海证券买卖所上市公司自律监管指引第1号—标准运作》等有关规矩实行。
本次股东大会还将听取公司独立董事作《良品铺子股份有限公司独立董事2022年度述职陈说》。
2023年3月22日举行的公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十七次会议已审议经过上述方案，相关内容已于2023年3月24日在上海证券买卖所网站（）和公司指定信息宣布媒体《我国证券报》《上海证券报》《
